Conciliación Bancaria
La conciliación bancaria es el proceso de cruzar los movimientos registrados en el sistema con los movimientos reales del extracto bancario, para detectar:
- Pagos registrados pero no procesados
- Movimientos del banco no capturados en el sistema
- Errores de digitación
- Comisiones del banco no contabilizadas
Se hace mensualmente como mínimo.
Acceso
Panel App → Contabilidad → Conciliación Bancaria.
Flujo
1. Descarga extracto del banco
Desde tu portal bancario (Bancolombia, Davivienda, BBVA, etc.) descarga el extracto del mes en formato Excel o PDF.
2. Importar al sistema
Conciliación → Nueva → seleccionar cuenta bancaria:
- Subir el archivo Excel o ingresar movimientos manualmente
- El sistema parsea: fecha, descripción, monto, referencia
3. Cruce automático
El sistema intenta emparejar automáticamente cada movimiento del banco con un movimiento del sistema usando:
- Monto exacto
- Fecha (o ±2 días de tolerancia)
- Referencia (# transacción)
4. Revisar diferencias
Quedan dos listas:
- Conciliados (✅): cruzaron OK
- Sin conciliar (⚠️): diferencias a investigar:
- En extracto, no en sistema: movimiento que el banco hizo pero no capturaste (intereses ganados, comisiones cobradas, transferencias inesperadas)
- En sistema, no en extracto: pago que registraste pero no se procesó (cheque sin canjear, transferencia rechazada)
5. Resolver cada diferencia
Por cada movimiento sin conciliar:
Opción A: Crear asiento para capturar el movimiento del banco no registrado:
- Intereses ganados → DR Banco / CR Ingresos financieros
- Comisión bancaria → DR Gasto bancario / CR Banco
Opción B: Anular movimiento del sistema que no se procesó (cheque rebotado, transferencia rechazada).
Opción C: Marcar como diferencia justificada (con nota): movimientos en tránsito que se conciliarán el siguiente mes.
6. Cerrar conciliación
Una vez todo cuadrado (o justificado), click Cerrar conciliación.
Queda histórico inmutable. El sistema marca todos los movimientos del periodo como conciliados.
Recurrencia recomendada
- Semanal: si manejas muchos movimientos (>50/mes)
- Mensual: estándar para PyMEs
- No menos de mensual: si no concilias, los errores se acumulan y al final del año no hay manera de resolver
Errores comunes
”Faltan movimientos del banco en mi sistema”
Suelen ser:
- Comisiones bancarias (cuota de manejo, IVA sobre cuota, etc.)
- Cuatro por mil (GMF en Colombia)
- Intereses ganados por saldos a favor
- Transferencias que clientes hicieron sin avisar
Captura cada uno con asiento.
”Pagué con cheque y el banco no lo refleja”
El cheque puede estar sin canjear (el beneficiario no lo ha llevado al banco). Hasta que lo canje, el asiento de pago queda registrado pero el banco no lo refleja. Diferencia justificable en notas.
”Mi extracto no cuadra con mi auxiliar bancario”
Revisa:
- Fechas con desfase (banco lo registra al día siguiente)
- Comisiones que olvidaste capturar
- Transferencias entre tus propias cuentas (debe haber DR en una y CR en otra)
Reporte: Auxiliar bancario
Reportes → Libro Auxiliar → cuenta Banco te muestra cada movimiento del sistema en esa cuenta para cruzar con tu extracto.